01
Vermogensplanning
Filip en Anja zijn vijftigers, gehuwd met scheiding van goederen. Samen hebben ze drie kinderen. Eén van 20, één van 18 en één van 15. Filip leidt een onderneming
die afkomstig is van de familie van Anja. De aandelen van het bedrijf behoren toe aan haar en haar broer, die ook in het bedrijf werkt.
Hoewel zij niet onvermogend zijn met al een mooie gezinswoning, enkele verhuurde huizen, een appartement aan zee en een beleggingsportefeuille, proberen zij toch zoveel mogelijk de verdiende middelen te herinvesteren in het bedrijf. Het bedrijf groeit dan ook elk jaar.
Hun relatie is uitstekend, maar Filip vraagt zich af of hij in geval van een echtscheiding wel iets van het mede door hem in het bedrijf opgebouwde vermogen terug zou krijgen. Anja wil weten of er vermeden kan worden dat er al te veel erfbelasting betaald zou moeten worden als zij of Filip onverwacht overlijden. Zij vragen DELBOO om advies.
Het is niet de bedoeling om in deze situatie de samenwerking tussen Filip en de broer van Anja te verstoren. Ook nemen we de leeftijd van de kinderen mee in onze overwegingen.
Wij adviseren hen om deze afspraken te regelen op het niveau van hun huwelijkscontract. Daarin kan perfect worden geregeld dat Filip in geval van echtscheiding een faire vergoeding krijgt voor
de meerwaarde die hij zelf heeft opgebouwd in het bedrijf. Ook kan zo worden vastgelegd dat bij overlijden van Filip of Anja de erfbelasting zeer laag zal zijn, zonder dat er nu al moet worden geschonken. Bovendien kunnen deze afspraken op elk moment eenvoudig worden gewijzigd als ze dat zouden wensen.
Dit beantwoordt volledig aan de wens van Anja en Filip. Zij hebben zo een (voorlopige) regeling getroffen die enerzijds de bekommernis van Filip in geval van echtscheiding oplost, maar ook voor de komende tien jaar het mogelijke probleem op vlak van de erfbelasting parkeert.
Van zodra Filip en Anja er klaar voor zijn, kan dan aan de volgende generatie worden gedacht.